Wanneer je de AOW-leeftijd bereikt, brengt dit diverse veranderingen met zich mee voor je belastingaangifte en pensioen. Hieronder staan de belangrijkste wijzigingen op een rij, samen met enkele handige tips om je voor te bereiden op deze nieuwe fase van je financiële leven.
Aanpassingen in belastingtarieven en heffingskortingen
Het belastingtarief in box 1 (werk en woning) wordt lager, aangezien je geen AOW-premie meer betaalt. Bijvoorbeeld, voor het jaar 2024 geldt voor mensen geboren op of na 1 januari 1946 een tarief van 19,07% voor inkomen tot € 38.098 en een tarief van 36,97% voor inkomen daarboven.
Je algemene heffingskorting wordt verlaagd, maar je krijgt recht op ouderenkorting. Als alleenstaande AOW'er kun je mogelijk ook aanspraak maken op de alleenstaande ouderenkorting. Bijvoorbeeld, de ouderenkorting bedraagt € 2.010 voor mensen met een verzamelinkomen tot € 44.771 (in 2024).
Voorlopige aanslag kan worden stopgezet
De Belastingdienst kan je voorlopige aanslag stopzetten zodra je de AOW-leeftijd bereikt, vooral als je de algemene heffingskorting via deze aanslag ontvangt. Dit gebeurt vaak in de maand waarop je de AOW-leeftijd bereikt.
Aftrek specifieke zorgkosten verandert
Vanaf het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt, wordt de verhoging van bepaalde zorgkosten verhoogd tot 113% van je gemaakte kosten. Dit kan van invloed zijn op je belastingaangifte en de hoogte van je aftrekposten.
Belastingen bij meerdere inkomstenbronnen
Ontvang je zowel AOW als pensioen(en), dan kunnen deze inkomsten samen leiden tot een hoger verzamelinkomen, wat mogelijk resulteert in een hogere belastingdruk. Het is belangrijk om hiermee rekening te houden om verrassingen te voorkomen. Bijvoorbeeld, als je een AOW ontvangt van € 15.000, een pensioen van € 12.000 en een ander pensioen van € 13.000, is je verzamelinkomen € 40.000.
Tips voor een soepele overgang
Vraag een voorlopige aanslag aan om belastingbijbetalingen te spreiden en verrassingen te voorkomen;
Optimaliseer je loonheffingskorting om naheffingen te voorkomen;
Maak gebruik van ouderenkorting om je belastingdruk te verlichten;
Doe tijdig belastingaangifte om te controleren of je recht hebt op eventuele tegemoetkomingen of om naheffingen te voorkomen.
Het bereiken van de AOW-leeftijd markeert een nieuwe fase in je financiële planning. Door op de hoogte te zijn van deze veranderingen en slim gebruik te maken van belastingvoordelen, kun je je pensioenperiode soepel en financieel stabiel laten verlopen. Vragen? Eén van onze belastingadviseurs staat altijd voor jou klaar.
Comments